Klienti s větším majetkem neřeší, kam peníze poslat. Řeší mnohem zásadnější otázku: jak nastavit majetek, aby fungoval dlouhodobě, ideálně desítky let, a to i bez přímého zapojení zakladatele? Typickým příkladem je aktuální situace jednoho z našich klientů, který prodává svou společnost za částku v jednotkách miliard korun.

V takovém okamžiku se nerozhodujete jen o investiční strategii, ale především o tom, jak bude majetek fungovat jako celek. Právě v této fázi totiž vznikají nejdražší chyby. Společně s klientem proto nevytváříme jen lichtenštejnský nadační fond. Navrhujeme celý systém – právní strukturu, správu majetku i pravidla fungování rodiny.

Struktura, která slouží rodině

Do nadačního fondu v Lichtenštejnsku bude směřovat podstatná část prostředků z prodeje. Hlavním cílem není daňová optimalizace, ale vytvoření struktury, která je nezávislá na českém právním a politickém prostředí, které klient vnímá jako dlouhodobě nestabilní.

Zásadní ale je, že souběžně s tím nastavujeme i family governance. Tedy jasná pravidla, role a rozhodovací mechanismy, podle kterých bude majetek fungovat uvnitř rodiny. Protože bez toho nefunguje ani sebelepší struktura.

Nadační fond je navržen tak, aby byl dlouhodobě funkční i bez přímé účasti zakladatele. To znamená oddělení majetku od jeho osoby, definici kontrolních mechanismů a jasné vymezení toho, kdo, kdy a za jakých podmínek z majetku čerpá. Zároveň klient nepřevádí do struktury veškerý kapitál. Část prostředků si ponechává jako fyzická osoba – pro flexibilní správu, nové investice a osobní život.

Ze své praxe vím, že tento přístup pomáhá zakladatelům zbavit se nervozity z toho, jak struktura ovlivní jejich vlastní život. Majetek ve struktuře je totiž určen pouze pro další generace a vlastní peníze spravuje zakladatel sám bez změny vlastnictví.

Tohle je důležitý princip: dobře nastavený majetek není jednorázové rozhodnutí, ale proces.

Stabilita za všech okolností

Samotná nadace využívá švýcarské privátní banky jako platformu pro správu aktiv. Ne kvůli anonymitě, ale kvůli stabilitě, kvalitě a schopnosti fungovat v dlouhém horizontu bez překvapení. Kombinace lichtenštejnské struktury a švýcarské správy vytváří systém, který je odolný nejen vůči tržním výkyvům, ale i vůči politickým a legislativním změnám.

Výsledkem je majetek, který je vyveden mimo jurisdikci a přímý vliv České republiky. Pro rodinu to znamená něco zásadního – stabilitu, kontinuitu a svobodu rozhodování.

Nejčastější omyl: řešení nástrojů místo smyslu

Jednou z největších chyb, se kterou se setkáváme, je zaměření na samotný nástroj. Klienti často přicházejí s tím, že chtějí „nadaci“ nebo „strukturu v zahraničí“. Často je k tomu vede příklad jiného úspěšného podnikatele nebo touha po daňové optimalizaci.

Jenže struktura sama o sobě nic neřeší.

Bez jasně definovaného účelu, pravidel a vazby na rodinu se velmi rychle stane jen drahým obalem, který nedokáže zabránit konfliktům ani rozpadu majetku.

Naše perspektiva

Proto nezačínáme strukturou, ale otázkami.

• Jaký má mít tento majetek smysl pro vaši rodinu? Dnes i pro další generace.
• Komu má majetek sloužit, v jakém rozsahu a za jakých podmínek?
• Jak chcete, aby se o majetku rozhodovalo ve chvíli, kdy zakladatel nebude tím, kdo rozhoduje každý den?
• Jak má systém fungovat ve chvíli, kdy se členové rodiny neshodnou?
• Chcete skutečně funkční systém, nebo jen formální strukturu?

Teprve na základě těchto odpovědí navrhujeme konkrétní řešení.

Právě kombinace právní struktury, investiční správy a family governance je to, co odlišuje funkční systém od formálního řešení.

Závěr

Švýcarsko a Lichtenštejnsko dnes nepředstavují nástroje pro „optimalizaci“. Představují prostředí, ve kterém lze vybudovat stabilní systém správy majetku.

Nejde o to majetek někam přesunout. Jde o to ho správně nastavit.

A právě v tom je rozdíl mezi lidmi, kteří majetek mají, a těmi, kteří ho dokáží dlouhodobě udržet, řídit a předat dál.